El balanç és una visualització instantània del negoci en qualsevol data. Totes les empreses necessiten un balanç que es faci en un horari habitual. Tot i que a algú que no estigui familiaritzat amb la comptabilitat li pot semblar una llengua estrangera, els balanços són realment relativament fàcils de fer. Seguiu les instruccions següents per crear un balanç personal per al pressupost familiar i un balanç per al vostre negoci.
Pas
Mètode 1 de 3: equilibri personal
Pas 1. Organitzeu la vostra informació financera
Necessitareu registres d’actius i deutes. Assegureu-vos que teniu un extracte bancari actualitzat i un registre de tots els deutes pendents.
Pas 2. Enumereu tots els vostres recursos
A la primera columna, indiqueu els recursos i els seus valors. Aquesta llista inclou tant actius financers com actius materials. La suma d’aquests actius és el vostre total d’actius. L’ideal seria que vulgueu créixer l’actiu. Els recursos clau inclouen:
- Estalvi en efectiu al banc.
- Inversions (accions, sòl edificable, fons d'inversió).
- El preu de revenda de casa vostra.
- El preu de revenda del vostre vehicle.
- El preu de revenda dels vostres objectes personals, com ara joies i mobles.
Pas 3. Registre totes les seves obligacions
A la segona columna, indiqueu totes les vostres obligacions i els seus valors. Aquesta columna conté tots els vostres deutes. Quan pagueu el deute, les vostres obligacions disminuiran. Aquestes obligacions inclouen:
- Préstec educatiu
- Préstec de vehicles
- Deute amb targeta de crèdit
- Saldo hipotecari
Pas 4. Resteu el total del passiu del total d’actius
El resultat és l’equitat. El vostre patrimoni augmentarà a mesura que augmentin els vostres actius i disminueixin els vostres passius. Utilitzeu el balanç per pressupostar les finances i aconseguir un patrimoni més alt.
Mantingueu el balanç actualitzat per fer un seguiment dels vostres objectius financers. Intenteu tornar a calcular almenys dues vegades l'any
Mètode 2 de 3: equilibri empresarial
Pas 1. Comprendre les bases del balanç
Un balanç sempre ha d’estar en equilibri. L’equació de saldo bàsic és Actiu = Passiu + Patrimoni net. En altres paraules, Patrimoni net = Actiu - Passiu. El patrimoni net és una mesura del valor del patrimoni net d’una empresa.
-
Actiu és el recurs de la vostra empresa. Els actius inclouen efectiu, comptes a cobrar, inventari, terrenys, edificis, equipament i molt més. El balanç secret divideix els actius en les categories següents:
- Els actius no són fixos. Aquests actius consisteixen en diners en efectiu (diners en un compte bancari), comptes a cobrar (diners prestats de vosaltres), subministraments d’oficina i qualsevol altra cosa que s’espera rebre o utilitzar en un any.
- Immobilitzat. Els actius fixos són béns materials propietat de l’empresa, que inclouen terrenys, edificis, maquinària, mobles i qualsevol objecte que es calcula que durarà més d’un any.
-
Obligació són els deutes de la vostra empresa. Els passius inclouen salaris pendents, pagaments de préstecs i comptes a pagar. La responsabilitat es divideix en dues categories:
- Deute corrent. Aquests passius inclouen qualsevol cosa que s'hagi de pagar durant l'any següent, com ara comptes a cobrar, impostos o nòmines.
- Obligació a llarg termini. Aquestes obligacions inclouen préstecs, hipoteques i arrendaments.
- Patrimoni net és l'import invertit pels propietaris o accionistes de l'empresa. El patrimoni net també inclou els guanys retinguts o els beneficis nets mantinguts a l’empresa.
Pas 2. Formateu el vostre balanç
A la columna esquerra, es mostraran els recursos. A la segona columna, enumerareu els passius i, a continuació, hi escrivireu el patrimoni net.
Pas 3. Empleneu el vostre balanç
Empleneu els camps amb els vostres actius, passius i patrimoni net i els seus valors respectius. Recordeu que tot ha d’estar en equilibri quan empleneu el balanç. És a dir, els actius han d’igualar el passiu més el patrimoni net. Si el balanç està fora de balanç, és probable que s’hagi introduït o informat de manera incorrecta alguna informació.
Mètode 3 de 3: balanç amb Excel
Pas 1. Descarregueu la plantilla
Hi ha diferents tipus de plantilles de balanç disponibles per a Excel. Descarregueu el que millor s'adapti a les vostres necessitats. Microsoft proporciona una sèrie de plantilles de forma gratuïta. aquí.
Pas 2. Obriu la plantilla amb Excel
El fitxer de plantilla s’obrirà directament a través del programa. Feu clic al botó Office i, a continuació, feu clic a Desa com per fer una còpia de la plantilla que podeu començar a emplenar. Això mantindrà la plantilla neta per poder crear un saldo més endavant.
Pas 3. Empleneu el vostre balanç
Les plantilles de balanç estan programades per calcular els actius, passius i recursos propis totals i realitzar càlculs de balanç automàticament.
