La renda és un contracte d’assegurança en forma d’inversió i proporciona una font d’ingressos en forma de pagaments periòdics durant el període acordat per al beneficiari de la renda vitalícia (hereu) o hereu, que comença ara o en algun moment del futur. Aquesta inversió pot ser una gran addició a la cartera de jubilació, però pot resultar bastant confusa. Compreneu com funcionen les anualitats i els ingressos que probablement rebran per ajudar-vos a planificar el futur i ajustar les vostres altres inversions. Els passos que s'indiquen a continuació us mostraran com calcular els pagaments de les anualitats i pronosticar amb precisió els ingressos futurs.
Pas
Part 1 de 3: Determinació del tipus de renda que es té
Pas 1. Determineu el tipus de pagament de la vostra anualitat
Consulteu la vostra documentació o poseu-vos en contacte amb l'emissor de la renda vitalícia per veure si el pagament és immediat o diferit. Si és immediat, els pagaments de la renda començaran immediatament després de la inversió inicial. Si teniu una anualitat diferida, els pagaments de la inversió s’acumularan al tipus d’interès habitual.
Pas 2. Determineu el tipus d’inversió de la vostra anualitat
la vostra inversió pot ser de tipus fix o variable. També podeu comprovar el tipus d’inversió visualitzant els documents o posant-vos en contacte amb l’empresa emissora d’anualitats. Les anualitats fixes tenen tipus d’interès garantits i, per tant, els pagaments estan garantits. Les anualitats variables depenen en gran mesura del rendiment de la inversió subjacent i, per tant, l'import del pagament varia cada mes. Trieu un tipus d’inversió quan compreu una anualitat. Aquesta anualitat és objecte de PPh 21.
Pas 3. Conegueu les vostres opcions de liquiditat
Consulteu el contracte de renda vitalícia o poseu-vos en contacte amb l'empresa emissora de renda vitalícia per obtenir les vostres opcions de liquiditat de renda vitalícia. Podeu incórrer en una sanció si retireu fons amb antelació. Algunes d’aquestes anualitats de penalització permeten retirar parcialment fons sense penalització. També hi ha anualitats que no ofereixen cap penalització, com ara una anualitat sense rendició o una càrrega a nivell.
Part 2 de 3: Determinació dels detalls de la vostra renda
Pas 1. Conegueu les opcions de pagament de les vostres rendes
L'opció de pagament més popular és pagar l'import total de la renda vitalícia durant un període acordat, amb la totalitat dels saldos restants després de la vostra mort als vostres hereus. Una altra opció és el pagament fins a la mort sense hereu, o el pagament per un període determinat, inclosos els pagaments al testador després de la mort d’una anualitat per un període de temps determinat. També hi ha una opció de renda vitalícia que proporciona pagaments al testador durant la seva vida més enllà de vosaltres.
Pas 2. Cerqueu el vostre saldo principal
El vostre saldo principal és l'import pagat per comprar una anualitat ja sigui en pagaments inicials o en quotes mensuals (per exemple, del salari). Si els pagaments es fan regularment, haureu de demanar l'import del saldo actual per calcular el pagament.
També rebrà un informe de declaració de anualitat. El vostre saldo s'hauria d'incloure en aquest informe
Pas 3. Cerqueu el tipus d'interès
És possible que obtingueu un tipus d’interès mínim garantit en comprar una anualitat. Això vol dir que el vostre tipus d’interès no baixarà mai. En cas contrari, s’haurà d’incloure el tipus d’interès fix als documents que vau rebre quan vau comprar l’anualitat o, si la renda és variable, podeu conèixer el tipus d’interès garantit contactant amb l’empresa emissora de la renda vitalícia o comprovant el vostre compte en línia.
L'extracte de anualitat també ha d'incloure el tipus d'interès
Part 3 de 3: càlcul dels vostres pagaments
Pas 1. Calculeu l'import del pagament en funció de la vostra situació particular
Per exemple, assumiu el preu d’una anualitat de 65.000.000 de dòlars amb un tipus d’interès del 4% que pagarà una quantitat fixa anualment durant els propers 25 anys. Fórmula del valor de la renda = Import de pagament x Factor del valor actual de la renda (valor actual d’una renda o PVOA). La taula PVOA està disponible aquí.
- El factor PVOA per a l’escenari anterior és 15, 62208. Per tant, 65.000.000.000 = Pagament anual x 15, 62208. Com a resultat, el pagament anual total és de 32.005.980 Rp.
- També podeu calcular l'import del pagament mitjançant la funció "PMT" d'Excel. La sintaxi és "= PMT (tipus d'interès, import del període, valor actual, valor futur)". Segons l'exemple anterior, escriviu "= PMT (0, 04, 25, 6500000000, 0)" a la cel·la i premeu "Retorn". No hi pot haver espais en aquesta funció. El resultat mostrat és de 32.005.980 IDR.
Pas 2. Ajusteu el càlcul si la renda no es pagarà en diversos anys
Cerqueu el valor futur del saldo principal actual mitjançant la taula Valor futur, el tipus d’interès que acumularà la vostra anualitat fins que es comencin a fer els pagaments i el nombre d’anys fins que comenceu a retirar els pagaments. Per exemple, suposem que els vostres 65.000 dòlars rebran un 2% d’interès anual fins que comencin a pagar durant 20 anys. Multipliqueu el Rp. 65.000.000.000 per 1.48595 (conegut a la taula Future Value) i obtingueu 742.975. Els valors futurs es generen mitjançant equacions matemàtiques. Podeu veure la taula aquí.
- Cerqueu valors futurs mitjançant la funció FV a Excel. La sintaxi és "= FV (tipus d'interès, període d'import, pagaments addicionals, valor actual)." Introduïu "0" per a les variables de pagament addicionals.
- Substituïu el valor futur pel saldo de la renda vitalícia i torneu a calcular el pagament mitjançant la fórmula "Valor de renda = Import de pagament x factor PVOA". En funció d’aquestes variables, el vostre pagament anual és de 47.559.290.000 IDR.
